Amerika’da şirket kurmak istiyorsanız buradaki vergi sistemini çok iyi bilmeniz gerekir. Bu sayede yükümlü olduğunuz vergileri, ödemeniz gereken oranları ve gider gösterebileceğiniz harcamaları öğrenerek şirketinizin finansal durumunu düzenlemeniz mümkün olur. Amerika’da şirketiniz aracılığıyla yıl içinde elde ettiğiniz gelirlerin vergisini ödemeniz gerekir ancak yıl sonu federal vergi beyanı aşamasında pek çok kategoriyi vergiden düşerek giderlerinizi azaltmanız mümkündür.

Amerika’da vergiden düşülebilir şirket giderleri arasında; bilgisayar, ofis, yazılım ve bulut tabanlı hizmetler, reklam, promosyon, kargo, nakliye, üretim, ham madde, teçhizat, seyahat, finansal, araçlar, eğitim, şirket kurulumu ve iş başlangıç gibi kategoriler yer alır. Bu kategorilerdeki harcamalarınızı kayıt altına almanız ve beyan etmeniz de önemlidir. Detaylı bilgi için yazımızı okumaya devam edin.

ABD sınırları içinde gelir elde eden herkes, gelir vergisi mükellefidir. Hem ABD vatandaşları hem de geliri ABD kaynaklı olan kişiler gelir vergisi ödemek zorundadırlar. Gelir vergisini federal hükümete, yani IRS’e ödemeniz gerekir. Şirketinizin türüne göre bireysel ya da kurumsal federal ve eyalet vergi formları ile mükellefi olduğunuz vergi türünü IRS’e beyan etmelisiniz.

Şirketinizin bulunduğu ve satış yaptığınız eyalete göre farklı miktarlarda satış vergisi ödemeniz gerekir. Bu vergi tüketici tarafından ödendiği için sattığınız ürünlere, bulunduğunuz eyaletin satış vergi oranını ekleyerek fiyatlandırma yapmalısınız. Yaptığınız satışlar için o eyalete satış vergisi bildiriminde bulunmalısınız. Ancak sadece perakende olarak gerçekleştirdiğiniz satışlarda ürün fiyatına satış vergisi eklemeniz mümkündür. Satış vergisini tüketiciden alacaksanız, satış bildirimi yapabilmek adına özel satış izni, satış vergisi kimliği, tedarikçi kimliği ile vergi kimliği gibi belgelere ihtiyacınız vardır.

Özellikle Amerika’daki şirketiniz LLC türündeyse, harcamalarınızı şirketin kredi kartından yapma zorunluluğunuz yoktur. Ancak yapılan harcamaların şirket sahibine ait bir kredi kartından gerçekleştirilmesi önemlidir. LLC şirketiniz için harcama yaparken kendi adınıza kredi kartı kullanıyorsanız bile kart ekstresinde ilgili harcamayı işaretleyerek gider gösterebilirsiniz.

Eğer nakit harcama yapıyorsanız, Amerika’daki şirketiniz adına fatura kestirebilirsiniz. Yurt dışı şirketiniz için fatura alamıyorsanız da, faturayı şirket sahibi olarak kendi adınıza alabilirsiniz. Böylece makbuz ve faturayı rahatlıkla gider göstererek vergiden düşebilirsiniz.

Amerika’da Vergiden Düşülebilecek Gider Kategorileri

ABD’deki şirketiniz için pek çok kategoride yaptığınız harcamayı gider olarak gösterebilirsiniz. Bu noktada dikkat etmeniz gereken en önemli şey, her harcamayı gider olarak göstermemenizdir. Bunun yerine makul ve gerçekten şirketiniz adına yaptığınız harcamaları gider göstermelisiniz. Şirketiniz için Amerika’da vergiden düşebileceğiniz gider kalemlerini aşağıda bulabilirsiniz.

Ekipmanlar ve Ofis Giderleri

Eğer ABD’deki şirketiniz için fatura kestirebiliyorsanız, ofisinizin kirasını vergiden düşebilirsiniz. Böylelikle avantaj elde edebilirsiniz. Ayrıca ofis içi kırtasiye giderleri, temizlik ve bakım masraflarını da gider kalemi olarak gösterebilirsiniz.

Ofiste kullandığınız diğer ekipmanlar için de gider gösterme imkanınız vardır. Örneğin; şahsi aracınızı iş için kullanıyorsanız, belli bir miktar yakıt ve bakım masrafını vergiden düşmeniz mümkündür. Ancak bunu kanıtlamak adına bir uygulama kullanarak kaç kilometrelik yolu iş için gittiğinizi kayıt altına almanız gerekir.

Seyahat Giderleri

İşinizle ilgili yaptığınız seyahatleri gider olarak gösterebilir ve vergiden düşebilirsiniz. Özellikle yurt dışı iş seyahatlerinizi belgeleyerek büyük bir vergi indirimi yakalayabilirsiniz. Örneğin; ABD’ye iş için gidiş dönüşlerinizdeki yol masraflarınızı kayıt altına alarak gider kalemi olarak yazdırabilirsiniz. İş seyahatiniz esnasında yediğiniz yiyecek ve içeceklerin %50’sini de gider göstermeniz mümkündür. Ayrıca iş yemekleri de buna dahildir.

Yurt dışına iş için gittiğinizde araç kiralama masraflarınız da gider olarak değerlendirilir. Aynı şekilde otel ve konaklama masraflarını da gider olarak gösterebilirsiniz. Böylece pek çok gider kalemini vergiden düşebilirsiniz.

Posta ve Nakliye Giderleri

İşinizle alakalı olarak sık sık evrak, kargo ve posta göndermeniz gerekiyorsa, bu yaptığınız harcamaları da gider kalemi olarak gösterebilirsiniz. Bu giderleri, vergiden düşerek büyük bir avantaj elde edebilirsiniz. Özellikle yurt dışına göndermeniz gereken evraklar için yüklü miktarda nakliye ödemesi yapmanız gerekebilir, hatta daha ağır eşyalar için ödemeniz gereken ücret artar. Dolayısıyla bu gönderim masraflarını kanıtlayan belgeyi saklamanızda fayda vardır. Böylece ödediğiniz nakliye giderlerini vergiden düşmeniz mümkün olur.

Özellikle şirketiniz ürün satışı yapan bir şirket ise, müşterilerinize sürekli kargo göndermeniz gerekir. Bu da oldukça fazla miktarda transfer maliyeti demektir. Her ne kadar kargo şirketleriyle anlaşma yapsanız da belli miktarda kargo ödemesi yapmanız gerekir. Dolayısıyla posta için tüm masrafları gider kalemi olarak vergiden düşürebilirsiniz.

Reklam Giderleri

Ürünleriniz ile hizmetlerinizi satabilmek için belli reklam ve promosyon çalışmalarına ihtiyaç duyabilirsiniz. Bunları işiniz adına yaptığınız sürece, tüm reklam masraflarını gider olarak gösterebilirsiniz. Vergiden düşürebileceğiniz reklam ve promosyon giderleri arasında şunlar yer alır:

• Reklam panoları
• Grafik tasarım hizmetleri
• Facebook Ads, Google Ads gibi dijital reklam giderleri
• Web tasarım hizmetleri
• Makale giderleri
• Dijital tasarım ve yazılım yaptırmak için dijital reklam ajanslarına yapılan hizmet ödemeleri
• SEO hizmet masrafları
• Broşür ve posterler
• Kartvizitler

Eğitim Giderleri

İşinizi geliştirmek amacıyla hem siz hem de çalışanlarınız çeşitli eğitimler almak isteyebilir. Bu durumda işinize yaptığınız bu yatırımı da gider olarak göstermeniz mümkündür. Alacağınız eğitimler, işinizle ilgili olduğu ve bunu belgeleyebildiğiniz sürece eğitim masraflarını gider kalemi göstererek vergi indirimi alabilirsiniz. Amerika’da vergiden düşebileceğiniz eğitim giderleri şu şekilde sıralanabilir:

• Seminerler
• Online eğitim masrafları
• Konferanslar
• Mentorluk hizmetleri
• Kurslar
• Kitaplar ve online eğitim platform masrafları
• Danışmanlık hizmeti için yapılan ödemeler

Amerika’da Vergisel Konularda Mükellef ile Güncel Kalın!

Amerika’daki şirketiniz için vergi ödemeleri ve diğer finansal konularla ilgili tüm detaylı bilgilere Mükellef sayesinde ulaşabilirsiniz. Şirketinizi Mükellef ile masanızdan bile kalkmadan online olarak hızlıca kurduktan sonra tüm mali süreçlerinizi kolayca yönetebilir, tek platformdan ödemeniz gereken tüm vergilere ulaşabilirsiniz. Amerika’da mükellefi olduğunuz vergilerle ilgili hatırlatmalar alabilir ve tüm vergilerinizi düzenli olarak ödeyebilirsiniz. Ayrıca gider olarak göstermek istediğiniz tüm harcamaları da Mükellef hesabınızda kayıt altına alabilir ve bunları kolayca beyan edebilirsiniz. Amerika’daki şirketinizin vergi ödemeleri ile ilgili her türlü konuda Mükellef yanınızda! Detaylı bilgi için web sitemizi ziyaret etmeyi unutmayın!